SERNAS
ActiveSiren323 564 898SAS35000 RENNESCréée le 02 mars 2015
- Chiffre d'affaires 2024
- 3,9 M€+11,1 %
- Résultat net 2024
- −576 k€−62,0 %
- Capital social
- 1,0 M€
- Effectif
- Non publié
SERNAS est une SAS, dont l'immatriculation au registre du commerce et des sociétés date du 2 mars 2015, identifiée par le SIREN 323 564 898. Le siège social de l'entreprise se trouve 10 rue du Breil, 35000 Rennes. L'entreprise déclare le code NAF 5814Z comme activité principale. En 2024, son chiffre d'affaires s'est élevé à 3,9 M€ pour une perte nette de 576 k€. Elle se place au-dessus de 80 % des entreprises de son activité en France par le chiffre d'affaires 2024. Elle est dirigée par LATITUTDE MAGAZINE, président de sas.
Fiche d'identité de SERNAS
INSEE- Dénomination
- SERNAS
- SIREN
- 323 564 898
- SIRET (siège)
- 323 564 898 00035
- N° TVA intracommunautaire
- FR89323564898Validité non vérifiée - contrôler sur VIES
- Immatriculation
- RCS Rennes 323 564 898
- Greffe
- Rennes
- Inscription au RNE
- Inscrite - dernière formalité le 01 juillet 2024
- Forme juridique
- SAS, société par actions simplifiée
- Capital social
- 1 009 500 €
- Code NAF / APE
- 5814Z
- Date de création
- 02 mars 2015
- Siège social
- 10 RUE DU BREIL, 35000, RENNES
- Établissements
- 2
- Statut
- Active
Objet social de SERNAS
édition et publication de journaux, revues, périodiques, magazines, livres
Finances de SERNAS
INPIINPI/BDF| Exercice | CA | Évol. CA | Résultat net | EBE | EBIT | Capitaux propres | Total bilan | Masse salariale | Effectif |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 3,9 M€ | +11,1 % | −576 k€ | −518 k€ | −512 k€ | −2,8 M€ | 2,1 M€ | 1,1 M€ | - |
| 2023 | 3,5 M€ | −1,6 % | −356 k€ | −279 k€ | −476 k€ | −2,2 M€ | 2,3 M€ | 1,1 M€ | 18 |
| 2022 | 3,5 M€ | −2,9 % | −338 k€ | −262 k€ | −394 k€ | −1,9 M€ | 1,9 M€ | 1,2 M€ | 18 |
| 2021 | 3,6 M€ | +11,3 % | −25,1 k€ | 134 k€ | −42,8 k€ | −1,5 M€ | 1,7 M€ | 1,1 M€ | - |
| 2020 | 3,3 M€ | −10,3 % | −191 k€ | −40,5 k€ | −228 k€ | −1,5 M€ | 2,1 M€ | 1,1 M€ | 18 |
| 2019 | 3,6 M€ | −12,0 % | −205 k€ | −141 k€ | −297 k€ | −1,3 M€ | 2,1 M€ | 1,1 M€ | - |
| 2018 | 4,1 M€ | −4,6 % | −177 k€ | −219 k€ | −319 k€ | −1,1 M€ | 1,9 M€ | 1,2 M€ | 19 |
| 2017 | 4,3 M€ | −3,4 % | −140 k€ | −356 k€ | −301 k€ | −930 k€ | 1,9 M€ | 1,4 M€ | - |
| 2016 | 4,5 M€ | - | 256 k€ | −960 k€ | −168 k€ | −790 k€ | 2,0 M€ | 2,3 M€ | 20 |
Dernier exercice : clôture le 31 décembre 2024 · 12 mois · Bilan complet · déposé le 08 juillet 2025
Position dans le secteur
En 2024, le chiffre d'affaires de SERNAS (3,9 M€) dépasse celui de 80 % des 484 entreprises de l'activité « édition de revues et périodiques » (NAF 58.14Z) en France ayant publié des comptes récents. Le chiffre d'affaires médian de ces entreprises est de 525 k€.
Plus faibleMédiane : 525 k€Plus élevé
Comptes publiés et non confidentiels, clos depuis moins de trois ans, des entreprises actives de la même activité (France).
Ratios 2024
- Marge EBE
- −13,5 %
- Résultat courant / CA
- −13,4 %
- Autonomie financière
- −131,9 %
- Taux d’endettement
- −0,0 %
- Ratio de liquidité
- 52,3 %
- CAF / CA
- −15,1 %
- Crédit clients
- 74 j
- Crédit fournisseurs
- 68 j
- Rotation des stocks
- 22 j
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2024
Actif
| Poste | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 48 014 € | 44 333 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 2 704 € | 6 441 € |
| Autres titres immobilisés | 467 € | 467 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 51 187 € | 51 243 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 58 676 € | 68 289 € |
| Produits intermédiaires et finis | 81 799 € | 155 484 € |
| Stocks - marchandises | 0 € | 0 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 1 414 € | 2 050 € |
| Clients et comptes rattachés | 740 361 € | 755 407 € |
| Autres créances | 844 960 € | 764 617 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 34 578 € |
| Disponibilités | 283 766 € | 414 436 € |
| Charges constatées d'avance | 24 999 € | 66 255 € |
| TOTAL Actif circulant | 2 070 556 € | 2 261 119 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 2 121 743 € | 2 312 362 € |
Passif
| Poste | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 625 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −5 978 951 € | −5 623 419 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −575 815 € | −355 531 € |
| TOTAL Capitaux propres | −2 797 580 € | −2 221 764 € |
| Provisions pour charges | 269 964 € | 136 747 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 269 964 € | 136 747 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 567 € | 570 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 44 € | 0 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 690 794 € | 2 965 181 € |
| Dettes fiscales et sociales | 600 303 € | 509 224 € |
| Autres dettes | 2 616 544 € | 47 181 € |
| Produits constatés d'avance | 741 106 € | 875 223 € |
| TOTAL Dettes | 4 649 360 € | 4 397 380 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 2 121 743 € | 2 312 362 € |
| Code EG | 4 649 316 € | 4 397 380 € |
| Code EH | 0 € | 570 € |
Compte de résultat
| Poste | 2024 | 2023 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 292 035 € | 1 395 € |
| Production vendue - biens | 2 436 516 € | 2 436 574 € |
| Production vendue - services | 1 123 311 € | 1 027 860 € |
| Chiffre d'affaires net | 3 851 864 € | 3 465 830 € |
| Production stockée | −47 575 € | 99 877 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 237 837 € | 33 384 € |
| Autres produits | 8 423 € | 5 043 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 4 050 549 € | 3 604 135 € |
| Achats de marchandises | 293 287 € | 1 570 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 163 914 € | 227 922 € |
| Variation de stock (matières premières) | 9 613 € | 19 807 € |
| Autres achats et charges externes | 2 677 958 € | 2 444 318 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 30 743 € | 29 868 € |
| Salaires et traitements | 850 143 € | 813 522 € |
| Charges sociales | 297 018 € | 308 008 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 19 965 € | 8 917 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 80 675 € | 79 528 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | 11 810 € | 4 710 € |
| Autres charges | 127 252 € | 141 554 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 4 562 383 € | 4 079 727 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −511 834 € | −475 591 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 0 € | 2 735 € |
| TOTAL Produits financiers | 0 € | 2 735 € |
| Intérêts et charges assimilées | 5 258 € | 0 € |
| Différences négatives de change | 31 € | 0 € |
| TOTAL Charges financières | 5 290 € | 0 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | −5 290 € | 2 735 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −517 124 € | −472 855 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 67 422 € | 27 365 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 67 422 € | 27 365 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 140 162 € | 39 084 € |
| Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 121 407 € | 0 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 261 569 € | 39 084 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | −194 147 € | −11 719 € |
| Impôts sur les bénéfices | −135 456 € | −129 043 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 4 117 971 € | 3 634 236 € |
| TOTAL DES CHARGES | 4 693 787 € | 3 989 768 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −575 815 € | −355 531 € |
| Code A1 | 237 731 € | 8 365 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2023
Actif
| Poste | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 44 333 € | 2 204 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 6 441 € | 9 203 € |
| Autres titres immobilisés | 467 € | 467 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 51 243 € | 11 876 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 68 289 € | 88 097 € |
| Produits intermédiaires et finis | 155 484 € | 76 337 € |
| Stocks - marchandises | 0 € | 0 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 2 050 € | 45 285 € |
| Clients et comptes rattachés | 755 407 € | 753 072 € |
| Autres créances | 764 617 € | 504 158 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 34 578 € |
| Disponibilités | 414 436 € | 325 154 € |
| Charges constatées d'avance | 66 255 € | 45 166 € |
| TOTAL Actif circulant | 2 261 119 € | 1 871 850 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 2 312 362 € | 1 883 726 € |
Passif
| Poste | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 625 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −5 623 419 € | −5 285 406 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −355 531 € | −338 013 € |
| TOTAL Capitaux propres | −2 221 764 € | −1 866 233 € |
| Provisions pour charges | 136 747 € | 151 990 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 136 747 € | 151 990 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 570 € | 611 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 0 € | 710 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 965 181 € | 2 186 138 € |
| Dettes fiscales et sociales | 509 224 € | 520 211 € |
| Autres dettes | 47 181 € | 73 257 € |
| Produits constatés d'avance | 875 223 € | 817 041 € |
| TOTAL Dettes | 4 397 380 € | 3 597 969 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 2 312 362 € | 1 883 726 € |
| Code EG | 4 397 380 € | 3 597 969 € |
| Code EH | 570 € | 611 € |
Compte de résultat
| Poste | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 1 395 € | 11 264 € |
| Production vendue - biens | 2 436 574 € | 2 315 771 € |
| Production vendue - services | 1 027 860 € | 1 196 513 € |
| Chiffre d'affaires net | 3 465 830 € | 3 523 549 € |
| Production stockée | 99 877 € | 20 621 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 33 384 € | 102 816 € |
| Autres produits | 5 043 € | 1 110 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 3 604 135 € | 3 648 097 € |
| Achats de marchandises | 1 570 € | 13 431 € |
| Variation de stock (marchandises) | 0 € | 24 266 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 227 922 € | 218 773 € |
| Variation de stock (matières premières) | 19 807 € | −34 426 € |
| Autres achats et charges externes | 2 444 318 € | 2 366 200 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 29 868 € | 28 595 € |
| Salaires et traitements | 813 522 € | 875 731 € |
| Charges sociales | 308 008 € | 313 870 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 8 917 € | 26 397 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 79 528 € | 0 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | 4 710 € | 17 492 € |
| Autres charges | 141 554 € | 191 710 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 4 079 727 € | 4 042 042 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −475 591 € | −393 945 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 2 735 € | 4 243 € |
| TOTAL Produits financiers | 2 735 € | 4 243 € |
| Différences négatives de change | 0 € | 10 € |
| TOTAL Charges financières | 0 € | 10 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | 2 735 € | 4 232 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −472 855 € | −389 712 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 27 365 € | 26 495 € |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | 0 € | 20 025 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 27 365 € | 46 521 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 39 084 € | 64 476 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 0 € | 277 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 39 084 € | 64 754 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | −11 719 € | −18 233 € |
| Impôts sur les bénéfices | −129 043 € | −69 933 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 3 634 236 € | 3 698 862 € |
| TOTAL DES CHARGES | 3 989 768 € | 4 036 875 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −355 531 € | −338 013 € |
| Code A1 | 8 365 € | 0 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2022
Actif
| Poste | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 2 204 € | 23 536 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 9 203 € | 12 674 € |
| Autres titres immobilisés | 467 € | 467 € |
| Autres immobilisations financières | 0 € | 20 115 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 11 876 € | 56 795 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 88 097 € | 53 671 € |
| Produits intermédiaires et finis | 76 337 € | 54 689 € |
| Stocks - marchandises | 0 € | 14 788 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 45 285 € | 30 278 € |
| Clients et comptes rattachés | 753 072 € | 783 228 € |
| Autres créances | 504 158 € | 383 109 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 34 578 € |
| Disponibilités | 325 154 € | 253 897 € |
| Charges constatées d'avance | 45 166 € | 42 790 € |
| TOTAL Actif circulant | 1 871 850 € | 1 651 032 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 1 883 726 € | 1 707 827 € |
Passif
| Poste | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 625 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −5 285 406 € | −5 260 332 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −338 013 € | −25 074 € |
| TOTAL Capitaux propres | −1 866 233 € | −1 528 220 € |
| Provisions pour charges | 151 990 € | 179 991 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 151 990 € | 179 991 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 611 € | 589 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 710 € | 0 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 186 138 € | 1 719 539 € |
| Dettes fiscales et sociales | 520 211 € | 466 344 € |
| Autres dettes | 73 257 € | 52 339 € |
| Produits constatés d'avance | 817 041 € | 817 243 € |
| TOTAL Dettes | 3 597 969 € | 3 056 055 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 1 883 726 € | 1 707 827 € |
| Code EG | 3 597 969 € | 3 056 055 € |
| Code EH | 611 € | 589 € |
Compte de résultat
| Poste | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 11 264 € | 20 639 € |
| Production vendue - biens | 2 315 771 € | 2 436 429 € |
| Production vendue - services | 1 196 513 € | 1 172 293 € |
| Chiffre d'affaires net | 3 523 549 € | 3 629 362 € |
| Production stockée | 20 621 € | 15 840 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 102 816 € | 41 287 € |
| Autres produits | 1 110 € | 16 018 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 3 648 097 € | 3 702 509 € |
| Achats de marchandises | 13 431 € | 20 536 € |
| Variation de stock (marchandises) | 24 266 € | 669 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 218 773 € | 153 162 € |
| Variation de stock (matières premières) | −34 426 € | 9 164 € |
| Autres achats et charges externes | 2 366 200 € | 2 219 716 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 28 595 € | 42 233 € |
| Salaires et traitements | 875 731 € | 782 862 € |
| Charges sociales | 313 870 € | 282 704 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 26 397 € | 32 413 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 0 € | 6 208 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | 17 492 € | 22 713 € |
| Autres charges | 191 710 € | 172 887 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 4 042 042 € | 3 745 271 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −393 945 € | −42 761 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 4 243 € | 2 996 € |
| TOTAL Produits financiers | 4 243 € | 2 996 € |
| Différences négatives de change | 10 € | 2 € |
| TOTAL Charges financières | 10 € | 2 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | 4 232 € | 2 993 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −389 712 € | −39 768 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 26 495 € | 0 € |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | 20 025 € | 0 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 46 521 € | 0 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 64 476 € | −1 106 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 277 € | 0 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 64 754 € | −1 106 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | −18 233 € | 1 106 € |
| Impôts sur les bénéfices | −69 933 € | −13 588 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 3 698 862 € | 3 705 505 € |
| TOTAL DES CHARGES | 4 036 875 € | 3 730 579 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −338 013 € | −25 074 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2021
Actif
| Poste | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 23 537 € | 51 870 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 12 674 € | 7 598 € |
| Autres titres immobilisés | 468 € | 468 € |
| Autres immobilisations financières | 20 115 € | 20 115 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 56 795 € | 80 052 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 53 671 € | 62 836 € |
| Produits intermédiaires et finis | 54 690 € | 30 557 € |
| Stocks - marchandises | 14 789 € | 15 144 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 30 279 € | 10 214 € |
| Clients et comptes rattachés | 783 228 € | 1 144 892 € |
| Autres créances | 383 110 € | 470 615 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 34 578 € |
| Disponibilités | 253 897 € | 267 794 € |
| Charges constatées d'avance | 42 790 € | 23 087 € |
| TOTAL Actif circulant | 1 651 032 € | 2 059 719 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 1 707 827 € | 2 139 771 € |
Passif
| Poste | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 626 € | 443 626 € |
| Écarts de réévaluation | 8 € | - |
| Réserve légale | 53 001 € | 53 001 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −5 260 332 € | −5 069 422 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −25 074 € | −190 910 € |
| TOTAL Capitaux propres | −1 528 220 € | −1 503 146 € |
| Provisions pour charges | 179 992 € | 189 875 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 179 992 € | 189 875 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 589 € | 510 € |
| Emprunts et dettes financières divers | - | 855 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 719 540 € | 2 149 455 € |
| Dettes fiscales et sociales | 466 344 € | 516 193 € |
| Autres dettes | 52 339 € | 46 325 € |
| Produits constatés d'avance | 817 243 € | 739 704 € |
| TOTAL Dettes | 3 056 056 € | 3 453 042 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 1 707 827 € | 2 139 771 € |
Compte de résultat
| Poste | 2021 | 2020 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 20 640 € | 18 566 € |
| Production vendue - biens | 2 436 430 € | 2 277 125 € |
| Production vendue - services | 1 172 293 € | 964 763 € |
| Chiffre d'affaires net | 3 629 362 € | 3 260 455 € |
| Production stockée | 15 840 € | −1 175 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 41 288 € | 44 238 € |
| Autres produits | 16 019 € | 75 387 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 3 702 509 € | 3 378 905 € |
| Achats de marchandises | 20 537 € | 20 377 € |
| Variation de stock (marchandises) | 669 € | 329 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 153 162 € | 147 048 € |
| Variation de stock (matières premières) | 9 165 € | −10 716 € |
| Autres achats et charges externes | 2 219 717 € | 2 014 079 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 42 233 € | 15 106 € |
| Salaires et traitements | 782 863 € | 811 241 € |
| Charges sociales | 282 704 € | 302 298 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 32 413 € | 30 788 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 6 208 € | 157 626 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | 22 713 € | 9 220 € |
| Autres charges | 172 887 € | 109 730 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 3 745 271 € | 3 607 128 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −42 762 € | −228 223 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 2 996 € | 3 455 € |
| Différences positives de change | - | 2 € |
| TOTAL Produits financiers | 2 996 € | 3 457 € |
| Différences négatives de change | 3 € | - |
| TOTAL Charges financières | 3 € | - |
| RÉSULTAT FINANCIER | 2 993 € | 3 457 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −39 769 € | −224 767 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | −1 106 € | 63 486 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | −1 106 € | 63 486 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | 1 106 € | −63 486 € |
| Impôts sur les bénéfices | −13 588 € | −97 343 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 3 705 506 € | 3 382 361 € |
| TOTAL DES CHARGES | 3 730 580 € | 3 573 271 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −25 074 € | −190 910 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2020
Actif
| Poste | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 51 870 € | 80 203 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 7 598 € | 5 703 € |
| Autres titres immobilisés | 467 € | 167 € |
| Autres immobilisations financières | 20 115 € | 20 115 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 80 052 € | 106 191 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 62 836 € | 52 120 € |
| Produits intermédiaires et finis | 30 557 € | 31 438 € |
| Stocks - marchandises | 15 144 € | 26 997 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 10 214 € | 39 686 € |
| Clients et comptes rattachés | 1 144 891 € | 917 733 € |
| Autres créances | 470 615 € | 520 213 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 34 578 € |
| Disponibilités | 267 793 € | 288 227 € |
| Charges constatées d'avance | 23 087 € | 83 250 € |
| TOTAL Actif circulant | 2 059 718 € | 1 994 246 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 2 139 770 € | 2 100 438 € |
Passif
| Poste | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 625 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −5 069 422 € | −4 864 153 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −190 909 € | −205 269 € |
| TOTAL Capitaux propres | −1 503 145 € | −1 312 236 € |
| Provisions pour charges | 189 874 € | 214 968 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 189 874 € | 214 968 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 510 € | 607 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 855 € | 6 076 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 149 454 € | 2 072 628 € |
| Dettes fiscales et sociales | 516 192 € | 471 495 € |
| Autres dettes | 46 325 € | 43 718 € |
| Produits constatés d'avance | 739 704 € | 603 178 € |
| TOTAL Dettes | 3 453 042 € | 3 197 705 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 2 139 770 € | 2 100 438 € |
| Code EG | 3 452 187 € | 3 191 628 € |
Compte de résultat
| Poste | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 18 566 € | 37 983 € |
| Production vendue - biens | 2 277 125 € | 2 306 536 € |
| Production vendue - services | 964 763 € | 1 288 545 € |
| Chiffre d'affaires net | 3 260 454 € | 3 633 064 € |
| Production stockée | −1 175 € | −29 510 € |
| Subventions d'exploitation | - | 35 120 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 44 238 € | 10 477 € |
| Autres produits | 75 387 € | 1 843 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 3 378 904 € | 3 650 995 € |
| Achats de marchandises | 20 377 € | 39 408 € |
| Variation de stock (marchandises) | 329 € | 8 115 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 147 048 € | 217 630 € |
| Variation de stock (matières premières) | −10 715 € | −8 741 € |
| Autres achats et charges externes | 2 014 079 € | 2 415 930 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 15 105 € | 15 185 € |
| Salaires et traitements | 811 241 € | 802 637 € |
| Charges sociales | 302 298 € | 289 683 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 30 788 € | 31 122 € |
| Dotations aux provisions sur immobilisations | 9 220 € | 17 775 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 157 625 € | 10 936 € |
| Autres charges | 109 730 € | 108 689 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 3 607 128 € | 3 948 372 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −228 223 € | −297 377 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 3 454 € | 3 300 € |
| Différences positives de change | 1 € | - |
| TOTAL Produits financiers | 3 456 € | 3 300 € |
| Intérêts et charges assimilées | - | 260 € |
| TOTAL Charges financières | - | 260 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | 3 456 € | 3 040 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −224 766 € | −294 337 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | - | 10 284 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | - | 10 284 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 63 485 € | 15 067 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 63 485 € | 15 067 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | −63 485 € | −4 783 € |
| Impôts sur les bénéfices | −97 343 € | −93 852 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 3 382 361 € | 3 664 579 € |
| TOTAL DES CHARGES | 3 573 271 € | 3 869 848 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −190 909 € | −205 269 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2019
Actif
| Poste | 2019 | 2018 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 80 203 € | 109 553 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 5 703 € | 442 € |
| Autres titres immobilisés | 167 € | 168 € |
| Autres immobilisations financières | 20 115 € | 20 025 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 106 191 € | 130 188 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 52 120 € | 44 153 € |
| Produits intermédiaires et finis | 31 438 € | 61 409 € |
| Stocks - marchandises | 26 997 € | 34 339 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 39 686 € | 16 899 € |
| Clients et comptes rattachés | 917 733 € | 902 153 € |
| Autres créances | 520 213 € | 452 733 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 34 578 € |
| Disponibilités | 288 227 € | 120 357 € |
| Charges constatées d'avance | 83 250 € | 92 911 € |
| TOTAL Actif circulant | 1 994 246 € | 1 759 532 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 2 100 438 € | 1 889 721 € |
Passif
| Poste | 2019 | 2018 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 625 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −4 864 153 € | −4 687 553 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −205 269 € | −176 599 € |
| TOTAL Capitaux propres | −1 312 236 € | −1 106 967 € |
| Provisions pour charges | 214 968 € | 197 193 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 214 968 € | 197 193 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 607 € | 784 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 6 076 € | 1 372 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 2 072 628 € | 1 793 622 € |
| Dettes fiscales et sociales | 471 495 € | 442 890 € |
| Autres dettes | 43 718 € | 30 510 € |
| Produits constatés d'avance | 603 178 € | 530 314 € |
| TOTAL Dettes | 3 197 705 € | 2 799 494 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 2 100 438 € | 1 889 720 € |
| Code EG | 3 384 579 € | 2 798 121 € |
Compte de résultat
| Poste | 2019 | 2018 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 37 983 € | 78 271 € |
| Production vendue - biens | 2 306 535 € | 2 683 800 € |
| Production vendue - services | 1 288 545 € | 1 366 975 € |
| Chiffre d'affaires net | 3 633 064 € | 4 129 047 € |
| Production stockée | −29 510 € | −7 300 € |
| Subventions d'exploitation | 35 120 € | 40 000 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 10 477 € | 179 727 € |
| Autres produits | 1 843 € | 6 092 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 3 650 995 € | 4 347 566 € |
| Achats de marchandises | 39 406 € | 63 931 € |
| Variation de stock (marchandises) | 8 115 € | −905 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 217 630 € | 282 380 € |
| Variation de stock (matières premières) | −8 741 € | −3 591 € |
| Autres achats et charges externes | 2 415 930 € | 2 862 587 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 15 185 € | 22 033 € |
| Salaires et traitements | 802 637 € | 841 354 € |
| Charges sociales | 289 683 € | 312 699 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 31 122 € | 11 504 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 10 936 € | 20 658 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | 17 775 € | 12 106 € |
| Autres charges | 108 689 € | 242 008 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 3 948 372 € | 4 666 769 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −297 377 € | −319 202 € |
| Perte supportée ou bénéfice transféré | 1 € | - |
| Autres intérêts et produits assimilés | 3 300 € | 4 130 € |
| TOTAL Produits financiers | 3 300 € | 4 130 € |
| Intérêts et charges assimilées | 260 € | 16 € |
| Différences négatives de change | - | 44 € |
| Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | - | 31 € |
| TOTAL Charges financières | 260 € | 92 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | 3 040 € | 4 038 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −294 337 € | −315 163 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 10 284 € | 250 920 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 10 284 € | 250 920 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 15 067 € | 206 764 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 15 067 € | 206 764 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | −4 783 € | 44 156 € |
| Impôts sur les bénéfices | −93 852 € | −94 408 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 3 664 579 € | 4 602 618 € |
| TOTAL DES CHARGES | 3 869 848 € | 4 779 218 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −205 269 € | −176 599 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2018
Actif
| Poste | 2018 | 2017 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 109 553 € | 4 553 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 442 € | 3 612 € |
| Immobilisations en cours | - | 78 500 € |
| Participations évaluées par mise en équivalence | - | 168 € |
| Autres titres immobilisés | 168 € | - |
| Autres immobilisations financières | 20 025 € | 20 025 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 130 188 € | 106 859 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 44 153 € | 40 561 € |
| Produits intermédiaires et finis | 61 409 € | 61 315 € |
| Stocks - marchandises | 34 339 € | 33 433 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 16 899 € | 9 059 € |
| Clients et comptes rattachés | 902 153 € | 877 934 € |
| Autres créances | 452 733 € | 524 965 € |
| Valeurs mobilières de placement | 34 578 € | 42 102 € |
| Disponibilités | 120 357 € | 57 753 € |
| Charges constatées d'avance | 92 911 € | 124 381 € |
| TOTAL Actif circulant | 1 759 532 € | 1 771 504 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 1 889 721 € | 1 878 363 € |
Passif
| Poste | 2018 | 2017 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 626 € | 443 626 € |
| Réserve légale | 53 001 € | 53 001 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −4 687 553 € | −4 547 380 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −176 599 € | −140 172 € |
| TOTAL Capitaux propres | −1 106 967 € | −930 367 € |
| Provisions pour charges | 197 194 € | 185 087 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 197 194 € | 185 087 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 784 € | 369 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 1 373 € | 363 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 793 622 € | 1 572 391 € |
| Dettes fiscales et sociales | 442 890 € | 382 025 € |
| Autres dettes | 30 510 € | 16 433 € |
| Produits constatés d'avance | 530 314 € | 652 063 € |
| TOTAL Dettes | 2 799 494 € | 2 623 643 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 1 889 721 € | 1 878 363 € |
| Code EG | 2 798 121 € | 2 624 701 € |
Compte de résultat
| Poste | 2018 | 2017 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 78 271 € | 139 268 € |
| Production vendue - biens | 2 683 800 € | 2 582 790 € |
| Production vendue - services | 1 366 975 € | 1 608 030 € |
| Chiffre d'affaires net | 4 129 047 € | 4 330 088 € |
| Production stockée | −7 300 € | −10 786 € |
| Subventions d'exploitation | 40 000 € | - |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 179 727 € | 95 637 € |
| Autres produits | 6 092 € | 13 558 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 4 347 566 € | 4 428 497 € |
| Achats de marchandises | 63 931 € | 104 395 € |
| Variation de stock (marchandises) | −905 € | −10 885 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 282 380 € | 251 538 € |
| Variation de stock (matières premières) | −3 591 € | 10 587 € |
| Autres achats et charges externes | 2 862 587 € | 2 902 077 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 22 033 € | 18 758 € |
| Salaires et traitements | 841 354 € | 997 767 € |
| Charges sociales | 312 699 € | 401 462 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 11 504 € | 4 659 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 20 658 € | 5 396 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | 12 106 € | - |
| Autres charges | 242 008 € | 44 023 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 4 666 769 € | 4 729 777 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −319 202 € | −301 280 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 4 130 € | 4 816 € |
| TOTAL Produits financiers | 4 130 € | 4 816 € |
| Intérêts et charges assimilées | 16 € | 361 € |
| Différences négatives de change | 44 € | 30 € |
| Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | 31 € | 479 € |
| TOTAL Charges financières | 92 € | 871 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | 4 038 € | 3 945 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −315 163 € | −297 335 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 250 921 € | - |
| Produits exceptionnels sur opérations en capital | - | 100 € |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | - | 140 816 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 250 921 € | 140 916 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 206 765 € | 181 100 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 206 765 € | 181 100 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | 44 156 € | −40 184 € |
| Impôts sur les bénéfices | −94 408 € | −197 347 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 4 602 618 € | 4 574 229 € |
| TOTAL DES CHARGES | 4 779 218 € | 4 714 402 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −176 599 € | −140 172 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2017
Actif
| Poste | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 4 553 € | 5 886 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 3 612 € | 6 938 € |
| Immobilisations en cours | 78 500 € | - |
| Participations évaluées par mise en équivalence | 168 € | 168 € |
| Autres titres immobilisés | 30 400 € | - |
| Autres immobilisations financières | 20 025 € | 20 025 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 106 859 € | 33 018 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 40 561 € | 51 149 € |
| Produits intermédiaires et finis | 61 315 € | 69 832 € |
| Stocks - marchandises | 33 433 € | 22 548 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 9 059 € | 5 152 € |
| Clients et comptes rattachés | 877 934 € | 844 024 € |
| Autres créances | 524 965 € | 637 682 € |
| Valeurs mobilières de placement | 42 102 € | 157 362 € |
| Disponibilités | 57 753 € | 103 422 € |
| Charges constatées d'avance | 124 381 € | 88 951 € |
| TOTAL Actif circulant | 1 771 504 € | 1 980 121 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 1 878 363 € | 2 013 139 € |
Passif
| Poste | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 626 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −4 547 380 € | −4 803 295 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | −140 172 € | 255 914 € |
| TOTAL Capitaux propres | −930 367 € | −790 194 € |
| Provisions pour charges | 185 087 € | 416 098 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 185 087 € | 416 098 € |
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | 369 € | - |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 363 € | 218 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 572 391 € | 1 210 184 € |
| Dettes fiscales et sociales | 382 025 € | 468 788 € |
| Autres dettes | 16 433 € | 11 960 € |
| Produits constatés d'avance | 652 063 € | 696 086 € |
| TOTAL Dettes | 2 623 644 € | 2 387 236 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 1 878 363 € | 2 013 139 € |
| Code EG | 2 623 281 € | 2 387 018 € |
Compte de résultat
| Poste | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 139 268 € | 57 799 € |
| Production vendue - biens | 2 582 790 € | 2 777 602 € |
| Production vendue - services | 1 608 030 € | 1 645 690 € |
| Chiffre d'affaires net | 4 330 088 € | 4 481 091 € |
| Production stockée | −10 786 € | −16 343 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 95 637 € | 909 597 € |
| Autres produits | 13 558 € | 1 187 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 4 428 497 € | 5 375 532 € |
| Achats de marchandises | 104 395 € | 35 411 € |
| Variation de stock (marchandises) | −10 885 € | 13 785 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 251 538 € | 276 786 € |
| Variation de stock (matières premières) | 10 587 € | 12 499 € |
| Autres achats et charges externes | 2 902 077 € | 2 817 467 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 18 758 € | 12 727 € |
| Salaires et traitements | 997 767 € | 1 826 195 € |
| Charges sociales | 401 462 € | 430 353 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 4 659 € | 4 215 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 5 396 € | 60 156 € |
| Autres charges | 44 024 € | 54 097 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 4 729 777 € | 5 543 692 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −301 280 € | −168 159 € |
| Produits financiers de participations | - | 200 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 4 816 € | 5 221 € |
| TOTAL Produits financiers | 4 816 € | 5 421 € |
| Intérêts et charges assimilées | 361 € | 415 € |
| Différences négatives de change | 30 € | 75 € |
| Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | 480 € | - |
| TOTAL Charges financières | 871 € | 490 € |
| RÉSULTAT FINANCIER | 3 945 € | 4 931 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −297 335 € | −163 228 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | - | 41 992 € |
| Produits exceptionnels sur opérations en capital | 100 € | 5 433 € |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | 140 816 € | 911 467 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 140 916 € | 958 892 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 181 100 € | 884 171 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | - | 6 022 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 181 100 € | 890 193 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | −40 184 € | 68 699 € |
| Impôts sur les bénéfices | −197 347 € | −350 444 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 4 574 229 € | 6 339 845 € |
| TOTAL DES CHARGES | 4 714 402 € | 6 083 931 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | −140 172 € | 255 914 € |
Bilan & compte de résultat détaillés - exercice 2016
Actif
| Poste | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Concessions, brevets et droits similaires | 5 886 € | 2 204 € |
| Fonds commercial | 1 € | 1 € |
| Autres immobilisations corporelles | 6 937 € | 10 834 € |
| Participations évaluées par mise en équivalence | 167 € | 167 € |
| Autres participations | - | 6 021 € |
| Autres titres immobilisés | 30 400 € | - |
| Autres immobilisations financières | 20 025 € | 20 330 € |
| TOTAL Actif immobilisé | 33 017 € | 39 559 € |
| Stocks - matières premières et approvisionnements | 51 148 € | 63 647 € |
| Produits intermédiaires et finis | 69 832 € | 81 307 € |
| Stocks - marchandises | 22 547 € | 36 332 € |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 5 151 € | 9 840 € |
| Clients et comptes rattachés | 844 023 € | 836 869 € |
| Autres créances | 637 681 € | 700 340 € |
| Valeurs mobilières de placement | 157 362 € | 7 523 € |
| Disponibilités | 103 422 € | 681 817 € |
| Charges constatées d'avance | 88 950 € | 99 594 € |
| TOTAL Actif circulant | 1 980 121 € | 2 517 273 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - actif | 2 013 139 € | 2 556 832 € |
Passif
| Poste | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 1 338 000 € | 1 338 000 € |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 443 625 € | 443 625 € |
| Réserve légale | 53 000 € | 53 000 € |
| Autres réserves | 1 922 559 € | 1 922 559 € |
| Report à nouveau | −4 803 295 € | −5 153 465 € |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | 255 914 € | 350 170 € |
| TOTAL Capitaux propres | −790 194 € | −1 046 108 € |
| Provisions pour charges | 416 097 € | 1 353 927 € |
| TOTAL Provisions pour risques et charges | 416 097 € | 1 353 927 € |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 217 € | 217 € |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 1 210 183 € | 867 380 € |
| Dettes fiscales et sociales | 468 788 € | 621 480 € |
| Autres dettes | 11 959 € | 16 394 € |
| Produits constatés d'avance | 696 085 € | 743 539 € |
| TOTAL Dettes | 2 387 235 € | 2 249 013 € |
| TOTAL GÉNÉRAL - passif | 2 013 139 € | 2 556 832 € |
| Code EG | 2 387 018 € | 2 248 795 € |
Compte de résultat
| Poste | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Ventes de marchandises | 57 799 € | 67 071 € |
| Production vendue - biens | 2 777 602 € | 2 893 843 € |
| Production vendue - services | 1 645 690 € | 1 701 330 € |
| Chiffre d'affaires net | 4 481 091 € | 4 662 246 € |
| Production stockée | −16 343 € | −33 088 € |
| Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges | 909 597 € | 1 186 632 € |
| Autres produits | 1 186 € | 4 209 € |
| TOTAL Produits d'exploitation | 5 375 532 € | 5 819 999 € |
| Achats de marchandises | 35 411 € | 24 875 € |
| Variation de stock (marchandises) | 13 784 € | 9 137 € |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 276 786 € | 311 678 € |
| Variation de stock (matières premières) | 12 498 € | 14 516 € |
| Autres achats et charges externes | 2 817 467 € | 2 905 991 € |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 12 727 € | 76 773 € |
| Salaires et traitements | 1 826 194 € | 1 942 197 € |
| Charges sociales | 430 353 € | 537 953 € |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 4 214 € | 14 174 € |
| Dotations aux provisions sur actif circulant | 60 156 € | 51 537 € |
| Dotations aux provisions pour risques et charges | - | 3 268 € |
| Autres charges | 54 096 € | 48 170 € |
| TOTAL Charges d'exploitation | 5 543 691 € | 5 940 274 € |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | −168 159 € | −120 275 € |
| Bénéfice attribué ou perte transférée | - | 8 773 € |
| Produits financiers de participations | 200 € | 200 € |
| Autres intérêts et produits assimilés | 5 221 € | 17 216 € |
| Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | - | 29 € |
| TOTAL Produits financiers | 5 421 € | 17 445 € |
| Intérêts et charges assimilées | 414 € | - |
| Différences négatives de change | 75 € | - |
| TOTAL Charges financières | 490 € | - |
| RÉSULTAT FINANCIER | 4 930 € | 17 445 € |
| RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS | −163 228 € | −94 056 € |
| Produits exceptionnels sur opérations de gestion | 41 991 € | 5 200 € |
| Produits exceptionnels sur opérations en capital | 5 433 € | 4 791 € |
| Reprises sur provisions et transferts de charges | 911 466 € | 1 266 311 € |
| TOTAL Produits exceptionnels | 958 891 € | 1 276 303 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 884 171 € | 1 260 885 € |
| Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 6 021 € | 1 037 € |
| Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | - | 10 459 € |
| TOTAL Charges exceptionnelles | 890 192 € | 1 272 382 € |
| RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | 68 698 € | 3 920 € |
| Impôts sur les bénéfices | −350 444 € | −440 306 € |
| TOTAL DES PRODUITS | 6 339 845 € | 7 122 521 € |
| TOTAL DES CHARGES | 6 083 930 € | 6 772 351 € |
| BÉNÉFICE OU PERTE | 255 914 € | 350 170 € |
Comptes annuels déposés au registre national des entreprises (INPI). Les ratios sont ceux publiés par l’INPI et la Banque de France.
Dirigeants et représentants de SERNAS
INSEEBODACCL
LATITUTDE MAGAZINE
Président de SAS
Anciens dirigeants (8)
P
P.M.G.S
Président · de février 2023 à juillet 2024
JB
Jean-Marie, Dominique, Michel BIETTE
Président · de mars 2022 à février 2023
JB
Président · de décembre 2021 à mars 2022
B
BOUCHER Jean-Paul Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A. Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT OUEST
Président · de mars 2015 à décembre 2021
S
SARL CABINET THOMAS ET ASSOCIES, nomination du Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A., Commissaire aux comptes suppléant partant : Castagna, Philippe, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT OUEST
Commissaire aux comptes titulaire · jusqu'à août 2014
S
SOFIOUEST
Président · jusqu'à juin 2014
PL
Directeur général · jusqu'à août 2010
CD
Gérant · jusqu'à février 2010
Dates de mandat reconstituées à partir des annonces BODACC : la date de parution suit l'événement réel de quelques jours à quelques semaines.
Établissements de SERNAS
INSEE2 établissements, dont 1 en activité.
- 35000 RENNESSiègeActif
323 564 898 00035 · ouvert le 21 juin 2023 · NAF 5814Z
- 75011 PARIS 11Fermé
323 564 898 00019 · ouvert le 01 décembre 1981 · NAF 5814Z
Documents juridiques de SERNAS
INPI18 actes déposés au greffe (statuts, procès-verbaux, décisions), consultables en PDF.
Comptes annuels de SERNAS
INPISERNAS a déposé les comptes annuels de 10 exercices au registre national des entreprises.
Vérifier sur data.inpi.fr
Conformité de SERNAS
Aucune procédure collective n'a été publiée pour SERNAS. Aucun jugement de sauvegarde, de redressement judiciaire ou de liquidation judiciaire ne figure au Bulletin officiel des annonces civiles et commerciales (BODACC) pour cette entreprise.
1 décision de justice publiée en open data mentionne SERNAS. Elle date de 2025. La mention d'une entreprise dans une décision ne préjuge pas de sa position dans le litige.
- Lire la décision sur courdecassation.fr
Tribunal de commerce, dELIBERE 4EME CHAMBRE
Décision du 17 juin 2025 · N° 2025F00079
Ces décisions proviennent de Judilibre, la base ouverte des décisions de justice publiée par la Cour de cassation. Elle rassemble les décisions de la Cour de cassation, des cours d'appel, des tribunaux judiciaires et des tribunaux de commerce, avec une couverture qui reste partielle et s'étend progressivement selon les juridictions et les années. Une absence de résultat ne signifie donc pas une absence de contentieux.
Aucune mention de SERNAS n’a été trouvée au registre national des gels des avoirs ni aux listes de sanctions de l’ONU et de l’Union européenne (registre national des gels des avoirs du 27 octobre 2026, liste de sanctions de l'ONU du 24 octobre 2026, liste de sanctions de l'Union européenne du 5 août 2026).
- Direction générale du Trésor - 2 711 entités, registre du 27 octobre 2026
- Conseil de sécurité des Nations unies - 274 entités, registre du 24 octobre 2026
- Union européenne (liste consolidée des sanctions financières) - 1 772 entités, registre du 05 août 2026
Cette vérification rapproche la dénomination de l’entreprise des noms publiés par le registre national des gels des avoirs, par la liste de sanctions du Conseil de sécurité des Nations unies et par la liste consolidée des sanctions financières de l’Union européenne. Ces registres ne publient aucun identifiant d’entreprise : le rapprochement porte sur le seul nom et ne vaut pas identification. Elle ne couvre ni les personnes politiquement exposées, ni les interdictions de gérer, qui ne font l’objet d’aucune publication ouverte.
Annonces BODACC de SERNAS
BODACC31 annonces publiées au Bulletin officiel des annonces civiles et commerciales, de la plus récente à la plus ancienne.
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Greffe du Tribunal de Commerce de rennes
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Président : LATITUDE MAGAZINE
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Greffe du Tribunal de Commerce de Rennes
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Président : BOUCHER Jean-Paul Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S. A. Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT OUEST
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Commissaire aux comptes titulaire partant : SARL CABINET THOMAS ET ASSOCIES, nomination du Commissaire aux comptes titulaire : KPMG S.A., Commissaire aux comptes suppléant partant : Castagna, Philippe, nomination du Commissaire aux comptes suppléant : KPMG AUDIT OUEST
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Président partant : SOFIOUEST, nomination du Président : Boucher, Jean-Paul
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Directeur général partant : Lavialle, Pierre
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Gérant partant : De Freminville, Charles, nomination du Président : SOFIOUEST représentée par , nomination du Directeur général : Lavialle, Pierre
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- création
Date d'effet : 02 mars 2015
Marques déposées par SERNAS
INPISERNAS est titulaire de 8 marques françaises déposées auprès de l'INPI. La protection couvre 10 classes de produits et services de la classification de Nice.
- Marque renouveléePILOTE CÔTIER
N° 3689352 · Déposée le 06 novembre 2009 · Marque verbale
Classes 9, 16, 41 · valable jusqu’au 06 novembre 2029
- Marque expiréeCARRE VOILES NAVIGUER RENCONTRER DECOUVRIR ADMIRER
N° 3338642 · Déposée le 03 février 2005 · Marque semi-figurative
Classes 16, 35, 38, 41 · expirée le 03 février 2025
- Marque expiréeCARRE VOILE
N° 3301663 · Déposée le 06 juillet 2004 · Marque verbale
Classes 16, 35, 38, 41 · expirée le 06 juillet 2014
- Marque renouveléeVOILES ET VOILIERS
N° 3040471 · Déposée le 12 juillet 2000 · Marque semi-figurative
Classes 18, 25, 38 · valable jusqu’au 12 juillet 2030
- Marque renouveléeVOILES ET VOILIERS
N° 1603858 · Déposée le 24 juillet 1990 · Marque verbale
Classes 9, 16, 28, 35, 39, 41, 42 · valable jusqu’au 24 juillet 2030
- Marque expiréeMarque figurative (sans élément verbal)
N° 1305890 · Déposée le 15 avril 1985 · Marque figurative
Classes 16, 35, 38, 41, 42 · expirée le 15 avril 2025
- Marque expiréeVOILIERS
N° 1228821 · Déposée le 01 mars 1983 · Marque verbale
Classes 9, 16, 35, 38, 39, 41, 42 · expirée le 01 mars 2013
- Marque expiréeVOILES
N° 1228820 · Déposée le 01 mars 1983 · Marque verbale
Classes 9, 16, 35, 38, 39, 41, 42 · expirée le 01 mars 2013
Source : base Marques de l’INPI (marques françaises déposées depuis 1976). Consulter la base Marques sur data.inpi.fr
Questions fréquentes sur SERNAS
Quel est le numéro SIREN de SERNAS ?
Le numéro SIREN de SERNAS est 323 564 898. Le SIRET de son siège social est 323 564 898 00035. Son numéro de TVA intracommunautaire est FR89323564898.
Qui dirige SERNAS ?
SERNAS est dirigée par LATITUTDE MAGAZINE, président de sas.
Quel est le chiffre d'affaires de SERNAS ?
SERNAS a déclaré un chiffre d'affaires de 3,9 M€ sur l'exercice 2024, clos le 31 décembre 2024. L'exercice se solde par une perte nette de 576 k€.
Comment se situe le chiffre d'affaires de SERNAS dans son secteur ?
En 2024, le chiffre d'affaires de SERNAS (3,9 M€) dépasse celui de 80 % des 484 entreprises de l'activité « édition de revues et périodiques » (NAF 58.14Z) en France ayant publié des comptes récents. Le chiffre d'affaires médian de ces entreprises est de 525 k€.
Où se situe le siège social de SERNAS ?
Le siège social de SERNAS est situé 10 rue du Breil, 35000 Rennes.
SERNAS est-elle toujours en activité ?
Oui, SERNAS est une entreprise en activité, immatriculée depuis le 2 mars 2015. Aucune date de radiation ne figure au registre.
SERNAS est-elle en procédure collective ?
Non. Aucune procédure collective (sauvegarde, redressement ou liquidation judiciaire) n'a été publiée au BODACC pour SERNAS.
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